Ausführlicher Liegenschafts-AG Check

Alle Personen erfassen, denen eine oder mehrere Liegenschaften ganz oder teilweise gehören (z.B. Ehepaar oder Einzelperson).

Jede Liegenschaft einzeln erfassen. Was Sie nicht wissen, lassen Sie leer.

Gesamtwerte gemäss letzter Steuererklärung (gemeinsame Veranlagung), unabhängig von den oben erfassten Liegenschaften — z.B. übriges Vermögen, Erwerbseinkommen, Renten. Muss nicht auf den Franken genau sein. Relevant, weil ab 01.01.2032 die Individualbesteuerung eingeführt wird: bei einer längerfristig ausgerichteten Übertragung sollte die steuerliche Ausscheidung zwischen den Personen frühzeitig mitgedacht werden — zuerst der gemeinsame Wert, danach die Zuweisung in % auf die jeweilige Person.

Bei einer Sacheinlage (Einbringung der Liegenschaft direkt als Kapital) braucht es zusätzlich einen Gründungsbericht mit Prüfung durch eine zugelassene Revisionsstelle – das verursacht zusätzliche einmalige Kosten.

Eine Entschädigung hat eigene AHV- und Steuerfolgen (Lohnausweis, ggf. Sozialversicherungsbeiträge).

Den entsprechenden Vertrag bzw. das Testament bitte unten bei den Unterlagen mit hochladen.

Direkte Nachkommen erben von Gesetzes wegen zuerst; Eltern, Geschwister sowie Nichten/Neffen nur, falls keine Nachkommen vorhanden sind. Trotzdem sind Letztere hier immer mit anzugeben, wenn vorhanden — Alter, Zivilstand und Wohnort dieser Personen spielen eine Rolle bei der Frage, ob eine Übertragung an eine juristische Person (AG) sinnvoller sein könnte (z.B. wenn gesetzliche Erben hochbetagt sind, im Ausland oder auf einem anderen Kontinent leben).